<< Предыдущая

стр. 2
(из 28 стр.)

ОГЛАВЛЕНИЕ

Следующая >>

финансового успеха, содержание книги покажется азбучной
истиной. Но, во-первых, не всегда опыт ведения бизнеса
достойно применяется нами в личной жизни.
Во-вторых, не будет лишним распространять свои
экономические знания и полезные навыки на членов семьи, в
том числе детей.
Все приведенные в книге бюджеты в электронном виде
можно найти на сайте издательства и использовать для
практического применения. Для того чтобы скачать файлы,
необходимо зайти на сайт www.piter.com, найти данную
книгу по названию или фамилии авторов и на открывшейся
странице с книгой воспользоваться ссылкой «Файлы к
книге». Адресные ссылки на конкретные бюджеты вы
встретите в книге по мере ее прочтения.
Глава первая, в которой мы строим свой
первый бюджет


Осваиваем принципы построения личного бюджета.
Убеждаемся в том, что вести бюджет интересно, а методы
его построения нельзя назвать сложными — скорее
очевидными

Слово «бюджет» имеет французское происхождение
(budget). Бюджет представляет собой совокупность
планируемых доходов и расходов. Он может быть составлен
для государства (государственный бюджет), предприятия
(бюджет предприятия), семьи (семейный бюджет) или
отдельного человека (личный бюджет).
В целях, декларированных данной книгой, мы рассмотрим
личные и семейные бюджеты. Научимся их составлять и
анализировать. Мы также затронем тему контроля бюджета
и практические приемы, существенно облегчающие этот
контроль. Мы обсудим важные экономические и социальные
функции бюджета.
Итак, мы начинаем строить первый бюджет. Для этого нам
необходимо оценить как будущие расходы, так и доходы. В
виде схематичных блоков структуру того, что мы
собираемся построить, можно представить так:


РАСХОДЫ ДОХОДЫ



Очевидно, для того, чтобы нам хватало на жизнь денег,
наши доходы должны быть, по крайней мере, не меньше
расходов. Это исходная предпосылка закладывается в
обязательное условие составления бюджета:
Доходы = Расходы.
14 10 способов стать богаче. Личный бюджет


Вы можете задать резонный вопрос: а что же будет, если
денег не хватит? Или наоборот, если мы заработаем больше,
чем нам нужно для жизни? В этих случаях мы будем
говорить о дефиците бюджета (денег не хватает) или
профиците бюджета (денег излишек).
Когда средств не хватает, мы должны будем увеличить
доходы (гл. 13) либо снизить расходы. При наличии
профицита перед нами встанет другая задача: как
использовать излишек денег эффективно. Об этом мы
подробно поговорим в главах, посвященных инвести-
рованию.
Второй важный момент при составлении бюджета — это
временные рамки. В зависимости от стоящих перед нами
целей мы можем составлять бюджет на самые различные
сроки.
Например, если мы хотим примерно оценить свои
возможные среднедневные траты на ближайший месяц, то
нам достаточно составить бюджет на месяц. А если вы
хотите понять, какого уровня подарки вы сможете позволить
приобрести для своих близких и где проведете следующий
отпуск, то срок планирования бюджета окажется значитель-
но длиннее.
Понятно также, что план доходов-расходов проще
составить на короткий отрезок времени (на месяц, квартал),
поскольку ситуация с вашими денежными поступлениями и
общей экономической обстановкой более прогнозируема.
Действительно, вам гораздо проще оценить свои доходы на
будущий месяц, чем на 20 лет вперед. То же касается и
экономической ситуации страны, в которой мы живем.
Кроме того, вы должны принимать во внимание тот факт,
что со временем, как правило, деньги обесцениваются,
снижается их покупательная способность. (Конечно, не так,
как в начале 90-х гг.) Это явление, называемое инфляцией,
оказывает существенное влияние на реальное состояние
наших финансовых дел. И чем выше уровень инфляции, тем
сильнее это влияние, оценить которое можно, спрог-
нозировав будущую стоимость сегодняшних денег. Если
рубль обесценивается каждый год, например, на 10%, то
через год покупательная способность 1000 руб. становится
также на 10% меньше. То есть реально мы являемся
обладателями уже только 900 руб. О том, как учитывать
инфляцию при составлении бюджета, мы подробно пого-
ворим в третьей главе.
Подведем итог вышесказанному:
1. Правильный бюджет представляет собой совокупность
равных до -ходов и расходов.
Глава первая, в которой мы строим свой первый бюджет 15


2. Бюджет планируется на срок, который отвечает целям
его составления.
3. При разработке бюджета надо принимать во внимание
влияние внешних макроэкономических факторов.
Давайте двинемся дальше. Поговорим подробнее о
структуре доходов и расходов. Доходы — это все источники
поступления средств в обозначенном периоде. Сюда мы
относим заработную плату, премиальные, гонорары,
стипендии, гранты, проценты по банковским депозитам,
облигациям и векселям, дивиденды, реализованный доход от
ценных бумаг, положительные курсовые разницы при купле-
продаже СКВ и все прочие поступления от основной
деятельности и из других источников. Деньги, оставшиеся
неиспользованными в прошлом периоде, также могут
рассматриваться как источник дохода в периоде
планируемом.
Расходная часть бюджета определяется той частью денег,
которую мы собираемся потратить непосредственно на себя
(при составлении личного бюджета) или на себя и своих
близких (при составлении семейного бюджета).
К расходам относятся коммунальные платежи, затраты на
содержание жилья, питание, телефон, одежду, транспорт
(общественный либо личный), обучение, занятия спортом,
отдых, путешествия, развлечения, медицинское
обслуживание и др. В качестве расходов мы учтем и
средства, которые инвестируются в ценные бумаги,
банковские депозиты, векселя и прочие финансовые
инструменты. Примем для себя, что проценты и дивиденды с
инвестированных средств являются бюджетными доходами.
А вложения в эти инвестиционные инструменты —
бюджетными расходами.
Здесь и далее мы применяем наиболее простой способ
учета личных финансов — кассовый метод. Все приходы
денежных средств — доход, все потраченные личные
средства — расход.
Каждый человек уникален, поэтому в вашем бюджете
могут оказаться расходы, которые будет проблематично
отнести к какой-то группе из упомянутых. Как вы поступите
в этом случае? Очень просто, введете новую статью.
Еще один важный момент: степень детализации.
Насколько детально нужно расписывать статьи затрат?
Логичный ответ звучит так: в зависимости от целей
составления бюджета. Если в прошлом месяце ваша семья
потратила на еду в три раза больше, чем обычно, то стоит
расписать эту статью расхода более детально: питание дома,
16 10 способов стать богаче. Личный бюджет


ужины в ресторанах, школьные завтраки детей. Например,
как в табл. 1.
Таблица 1. Фрагмент бюджета на месяц. Часть — расходы,
статья — питание

1 Статья: питание Сумма, руб.
1.1 Дома 11 100
1.2 Семейные ужины и обеды в ресторанах 9000
1.3 Школьные завтраки детей 2200
1.4 Всего: 22 300

Возможна еще более глубокая детализация, при которой
табл. 1 примет следующий вид (табл. 2).
Пришло время перечислить все принципы, которые мы
рассмотрели, и, руководствуясь ими, приняться за
составление нашего первого личного бюджета. Пусть для
определенности в выборе статей доходов и расходов это
будет бюджет девушки, живущей самостоятельно и
имеющей собственный доход среднего уровня. Ее зовут
Алена. Она работает менеджером в телекоммуникационной
компании, увлекается танцами (джаз). В свободное время
встречается с друзьями в кафе и дискотеках.
Итак, сформулируем общие условия, исходя из
декларированных выше принципов составления бюджета:
1. Бюджет планируется на срок, который отвечает
целям его составления. От текущего планирования,
направленного на анализ регулярных расходов, до
перспективного или плана развития для выработки
стратегических решений. Для начала составим бюджет
на ближайший месяц.
2. При составлении бюджета надо принимать во
внимание внешнюю экономическую обстановку.
Месяц — небольшой срок. Предполагаем, что
существенно за это время экономическая ситуация не из-
менится.
3. Правильный бюджет представляет собой
совокупность равных доходов и расходов. То есть,
начиная составлять личный бюджет, мы перечислим все
статьи доходов и расходов. Пусть в нашем случае
доходом является постоянная заработная плата, со-
ставляющая 20 тыс. руб. в месяц. А также проценты с
депозита — 0,75% (9% годовых) с суммы 100 тыс. руб.
Глава первая, в которой мы строим свой первый бюджет 17


4. Перечислим статьи расходов:
¦ питание (дома и вне дома);
¦ плата за квартиру;
¦ одежда;
¦ плата за мобильный телефон;
¦ оплата Интернета;
¦ плата за междугородные разговоры;
¦ подарки друзьям и близким;
¦ транспортные расходы;
Таблица 2. Фрагмент бюджета на месяц. Часть — расходы,
статья — питание.
Дальнейшая детализация

Статья: питание Сумма,
1
руб.
Питание дома
1.1
1.1.1 Молочные продукты 1200
1.1.2 Мясные продукты 1700
1.1.3 Овощи 1500
1.1.4 Фрукты 2000
1.1.5 Хлеб 300
1.1.6 Сладости 3000
1.1.7 Соки 400
1.1.8 Спиртные напитки 400
1.1.9 Крупы, специи, кофе 600
Всего 11 100
1.2 Семейные ужины и обеды в ресторанах
1.2.1 По субботам утром — McDonalds 2500
1.2.2 По пятницам вечером — «Лисья нора» 4500
1.2.3 В день святого Валентина — «Метрополь» 2000
Всего 9000
Школьные завтраки детей
1.3
1.3.1 Лера — 2 2x 5 0 = 1100 1100
1.3.2 Олег — 22x50=1100 1100
Всего 2200
Всего: 22 300
1.4
18 10 способов стать богаче. Личный бюджет


¦ косметика и затраты на салон красоты;
¦ хобби и развлечения;
¦ хозяйственные товары.
5. Теперь расшифруем каждую статью. И если
необходимо, детализируем дополнительно.
• Питание (дома и вне дома) сводится у Алены к покупке
продуктов раз в неделю в супермаркете на 700-800 руб.
То есть около 3500 руб. в месяц. Обеды на работе
обеспечивает компания, в которой Алена работает. Еще
три-четыре раза в месяц Алена заходит с подругами в
кафетерий выпить чашку кофе и, как правило, берет еще
десерт. В сумме это составляет в месяц рублей 600.
• Плата за квартиру составляет 3000 руб. в месяц. Алена
снимает вместе с двумя подругами небольшую
двухкомнатную квартиру. Коммунальные платежи
производятся собственниками жилья и включены в
стоимость аренды.
• Одежда занимает существенную долю бюджета
девушки. Она любит хорошо одеваться и покупать
новые вещи. В этом плане Алену останавливает только
юмор и понимание того, что все вещи не купишь. А чем
больше купишь в этом сезоне, тем меньше останется
места в шкафу для вещей из новой, еще более
заманчивой коллекции. Поэтому Алена изначально
решила, что каждый месяц тратит четверть своих
заработков на одежду. Если вещь оказывается дороже
этой суммы, то Алена компенсирует превышение в
затратах на следующий месяц. И тогда уже в следующем
месяце она ничего больше не покупает. Итак, на одежду
Алена потратит 5000 руб.
• Плата за мобильный телефон для Алены составляет,
как правило, оплату четырех карт по $5 каждая.

<< Предыдущая

стр. 2
(из 28 стр.)

ОГЛАВЛЕНИЕ

Следующая >>