ОГЛАВЛЕНИЕ

Глава 34.
Расследование хищений государственного и иного чужого имущества путем присвоения, растраты, мошенничества и вымогательства. 22 стр.
§ 1. Криминалистическая характеристика анализируемых хищений
Хищение любого чужого имущества есть незаконное и безвозмездное его изъятие у собственника с корыстной целью и обращение его в пользу похитителя или иных лиц. Подобные хищения, совершаемые путем присвоения и растраты, мошенничества и вымогательства, весьма специфичны.
Путем присвоения и растраты обычно похищается имущество, вверенное расхитителю в силу его служебного положения или выполняемой им работы и находящееся в государственных, кооперативных и частных фондах. В данных случаях расхитители, являясь должностными лицами или иными работниками организаций и предприятий, имеют свободный доступ к похищаемому имуществу, пользуются им, осуществляют с ним требуемые рабочие операции и т.д. Вместе с тем таким путем может похищаться и имущество, находящееся в частном владении, вверенное одним лицом другому. При мошенничестве и вымогательстве похищается имущество или приобретается право на имущество, не вверенное похитителям, а находящееся в чужом владении или распоряжении (организации, предприятия и личном владении). Указанные выше обстоятельства сказываются на особенностях преступной деятельности похитителей, ее криминалистических чертах и специфике методики их расследования. При этом методика расследования хищений путем присвоения и растраты определенным образом отличается от методик расследования хищений путем мошенничества и вымогательства.
Для анализируемых в настоящей главе видов хищения чужого имущества обычно характерны сложная система преступного поведения расхитителей, тщательная продуманность способов, механизма и обстановки совершения подобных хищений. Как правило, высок и организационный уровень такой преступной деятельности. Соответственно эти хищения часто совершаются организованными преступными группами. Вышеуказанное осложняет формирование общей криминалистической характеристики данной группы хищений.
564 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34. Расследование хищений
Основные черть^ криминалистической характеристики данных видов хищений имущества наиболее ярко проявляются в непосредственном предмете преступного посягательства, способе, механизме и обстановке их совершения, типологических чертах личности похитителей и преступной группы, а иногда и в особенностях наступивших преступных последствий.
Предметом хищения обычно бывают денежные или материальные ценности. Каждый из таких предметов занимает свое особое место в экономической и социальной сферах нашей жизни, связан с определенными финансово-хозяйственными операциями и соответствующим кругом лиц. Соответственно и преступное посягательство на каждый из них невозможно без учета их специфики и связанных с ними финансово-хозяйственных процессов. В этой связи выявление данных о том, что явилось предметом хищения при той или иной финансово-хозяйственной деятельности, позволяет лучше сориентироваться в возможных способах хищения, его субъекте (субъектах) и способствовавших данному преступлению обстоятельствах.
Способы таких хищений связаны со сферой, видом и особенностями производства ( выполняемых работ), видом расхищаемого имущества, его потребительской ценностью, характером имеющейся связи между объектом посягательства и расхитителем, сложившейся обстановкой на предприятии (организации), составом участников преступной группы, личностными чертами и навыками преступников и другими факторами.
Хищения, совершаемые путем присвоения и растраты, по способу их совершения можно разделить на два вида: ^ 1) простые хищения, т.е. совершенные путем непосредственого незаконного завладения имуществом без какого-либо ухищрения и маскировки, например присвоение и растрата денег кассиром; '' 2) замаскированные хищения, совершаемые с использованием: а) подлога учетных документов, приходных или расходных записей в учетных регистрах: б) создания неучтенных излишков в торговых и складских организациях; в) создания неучтенных излишков в процессе производства; г) незаконного и обманного получения денежных средств и др.
Иногда эти хищения инсценируются кражами, разбоями, ограблениями и пожарами.
Каждый из вышеуказанных способов должностных хищений имеет разнообразный механизм его применения. Например,
подлог может выражаться в подлинном оформлении документа, но с ложным содержанием или в подделке самого документа, причем подделка сама по себе имеет много способов; неучтенные излишки в торговле могут быть созданы путем обмана покупателей, незаконного списания под предлогом естественной убыли и др.; неучтенные излишки в производствае могут быть созданы путем недовложения сырья, завышения его расхода и др. „.-Способы хищений путем мошенничества всегда связаны с обманными действиями субъектов преступления. При этом, как правило, используются различные поддельные документы, дающие право преступникам получать и обращать в свою пользу чужое имущество. Например, крупные партии товаров с баз, крупные суммы денег из банков и др.
Способы хищений путем вымогательства связаны с требованием передачи чужого имущества под угрозой взрыва помещения предприятия, нанесения ему другого урона, физического насилия над конкретной личностью вплоть до убийства. Иногда угроза может выразиться в возможности разглашения нежелательных для владельца имущества сведений. Угрозы в ряде случаев сопровождаются побоями и истязаниями. Это наиболее характерно для рэкета или вымогательства, совершаемого обычно организованными преступными группами систематически и в виде промысла с целью обогащения.
Данные о способе совершения хищений обычно бывают ключевыми в их криминалистической характеристике, ибо позволяют правильнее определить место и предмет хищения, лиц, участвующих в нем, конкретные обстоятельства, подлежащие выяснению, характер и местонахождение следов преступления, документов, подлежащих изучению, и т. д. " Обстановка совершения хищения складывается из условий, в которых действует расхититель. Ее структурные элементы характеризуют место и время совершения хищения, особенности тех работ, кредитно-финансовых операций, при которых расхищается имущество (степень их организованности, соответствия нормативным требованиям и др.), состояние контроля за сохранностью материальных и денежных ценностей, уровень механизации хозяйственных и кредитно-финансовых операций и т. д. Все эти условия как объективные категории существуют, как правило, продолжительное время и не исчезают к моменту начала расследования.
Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34, Расследование хищений
Для обстановки, в которой совершаются преступления анализируемой группы, обычно свойственно следующее: невысокий технико-организационный уровень хозяйственной и кредитно-финансовой деятельности и контроль за сохранностью имущества; неналаженная должным образом служба бухгалтерского учета и отчетности; атмосфера безразличия к случаям мелких хищений и др.
Выявление данных об обстановке, в которой совершались хищения, имеет важное значение для уяснения всех деталей способа и механизма совершения рассматриваемых преступлений.
Личностные данные преступников, совершающих указанные хищения, неоднородны. Так, субъектами простых хищений путем вымогательства обычно являются молодые люди (больше половины в возрасте до 18 лет) с небольшим жизненным опытом и с не полностью сформировавшимися антиобщественными жизненными установками. Лицами, совершающими более сложные виды вымогательства, и особенно рэкетирами чаще всего являются зрелые люди, имеющие жизненный и преступный опыт. Среди них высокий процент лиц, ранее судимых, тунеядствующих и паразитирующих элементов, любителей легкой наживы. Обычно всем им свойственны стойкие антиобщественные жизненные установки.
Среди лиц, совершающих хищения путем присвоения и растраты, много должностных лиц, рвачей, стяжателей, лиц с потребительской психологией, дельцов, легкомысленных расточителей и др. Эти же черты свойственны и расхитителям-мошенникам. С криминалистической точки зрения среди них условно можно выделить три основных типа расхитителей:
1. Расхитители-дельцы, часто являющиеся организаторами или активными участниками преступных групп расхитителей. Чаще всего это лица с ярко выраженными негативными жизненными установками, особенно склонные к различным аферам. Вместе с тем хорошо разбирающиеся в хозяйственно-финансовых операциях, банковских расчетах, детально знающие соответствующее производство, имеющие хозяйственную сметку и т.д.
2. Расхитители-рвачи (стяжатели) с близкими (по сравнению с представителями первого типа) жизненными взглядами и особенно склонные к накопительству, присвоению чужого имущества. Часто являются активными участниками преступных групп.
3. Расхитители, ставшие таковыми в большей степени не в силу своих отдельных негативных личностных черт (к тому же не сильно выраженных), а под влиянием неблагоприятного стечения обстоятельств, вследствие преступного давления, угроз, из-за выпивки и т.д.
Среди лиц, длительное время занимающихся хищениями, обычно преобладают представители двух первых групп расхитителей.
Знание указанных типов расхитителей, их личностных особенностей, умелое выявление этих данных в процессе расследования весьма важны для уяснения возможных способов, механизмов хищения, выявления лиц, причастных к нему, и роли в данном преступном деянии. С учетом этих данных выбираются тактические приемы и методы расследования. Например, раскрытие преступной деятельности расхитителей-дельцов, а также рэкетиров и опытных мошенников, их изобличение обычно предполагает большой объем следственной и оперативно-розыскной работы, большой подготовительной организационной и оперативной разработки, всего арсенала тактических средств, большого объема специальных знаний. И совсем другое дело, когда расхитителем или вымогателем является человек запутавшийся, из-за выпивки соблазнившийся на хищение или вообще мелкий жулик. Роль таких лиц в хищениях нередко второстепенна, проста и обычно не требует больших усилий для их выявления и изобличения.
Если же хищение совершается преступной организованной группой, то указанная группа становится самостоятельным объектом криминалистического изучения. В этих случаях выявляются и исследуются такие особенности каждой группы, которые с криминалистической точки зрения имеют существенное значение. В частности, имеются в виду степень организованности, особенности структуры и разветвленности группы, ролевые функции ее участников, принципы распределения похищенного и др.
При выяснении роли каждого участника в организованных преступных группах следует иметь в виду два аспекта их преступной деятельности. Первый присущ всем членам групп и определяет характер действий каждого из них, направленных непосредственно на хищение. Второй свойствен лишь тем участникам, которые осуществляют управленческие функции в группе
568 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34. Расследование хищений
как целостной системе. Второстепенные участники преступной группы, к тому же вошедшие в нее не добровольно, а втянутые с помощью различных приемов, более склонны давать полные и правдивые показания как о своей преступной деятельности, так и о действиях соучастников.
Весьма важно иметь в виду, что часто организованные группы расхитителей связаны с группами лиц, совершающими опасные должностные преступления (злоупотребление служебным положением, взяточничество). Следовательно, в процессе расследования крайне важно выявить все связи членов преступной группы расхитителей, а следовательно, выяснить все эпизоды преступной деятельности организованной группы расхитителей.
Все эти элементы криминалистической характеристики хищений теснейшим образом связаны между собой, что и позволяет выявить источники информации в процессе расследования. Например, способ и механизм хищения во многом определяются особенностями сложившейся на объекте обстановки, в которой могут проявляться условия как способствующие, так и затрудняющие хищение, а также личностными чертами, профессиональными знаниями и служебным положением расхитителя.
В свою очередь, обстановка совершения хищения в определенной степени, а иногда значительной, формируется усилиями расхитителей. Характер же этих усилий во многом зависит от личностных качеств и других особенностей субъектов хищения.
В то же время некоторые негативные черты расхитителей начинают проявляться в условиях неразберихи, бесхозяйственности, несовершенства кредитно-финансовых расчетов, бесконтрольности производственных и финансовых операций, имущества и др.
Обстоятельства, подлежащие выяснению в процессе расследования хищений, во многом определяются на основе их криминалистической характеристики.
Первая группа таких обстоятельств связана с установлением всех основных обстоятельств события преступления (предмета преступного посягательства, способа, механизма и обстановки совершения хищения). При этом очень важно точно установить весь период, в течение которого совершалось хищение (применительно к каждому эпизоду), место хищения и весь остальной комплекс условий, характеризующих обстановку, в которой совершалось данное преступное деяние. Все это помогает точнее
выявить все особенности способа совершения хищения и его механизма. Установление же всего вышеизложенного создает гарантию конкретности обвинения.
Вторая группа обстоятельств связана с фактами, подтверждающими виновность обвиняемого и мотивы хищения, в том числе и обстоятельства, влияющие на степень и характер его ответственности.
Третья группа обстоятельств — условия, способствовавшие совершению преступления (недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к постановке, приему, производству и отпуску продукции, учету и отчетности по этим операциям, кредитно-финансовым расчетам и др.).
Четвертая группа обстоятельств в значительной степени носит криминалистический характер и имеет своей целью выявление данных, позволяющих определить источники необходимой информации, проверять возникшие следственные версии, проверять и оценивать фактические данные (объем и размер похищенного имущества, способы его реализации, источники хищения, способ непосредственного завладения имуществом, образ жизни обвиняемого, имущество и ценности, нажитые расхитителем, и др.).
§ 2. Расследование хищений путем присвоения и растраты
Основанием для возбуждения уголовных дел об указанных хищениях обычно являются сведения о наличии в поступивших к следователю материалах признаков подобных деяний. Конкретными признаками таких хищений могут быть: задержание с похищенным имуществом; правильно установленная недостача или излишки материальных ценностей либо денежных средств в значительных размерах при отсутствии данных, свидетельствующих о непреступном их происхождении; отпуск, вывоз имущества без оформления документов; обнаружение в складских, производственных или иных помещениях материальных ценностей, не отраженных в документах, завышение против практически израсходованного или утраченного, списание в расход имущества; установление бестоварности отдельных операций с материальными ценностями; подлоги в первичных бухгалтерских документах, документах учетного оформления, регистрах аналитического и синтетического учета и др.
5* Соответственно в начале расследования обычно возникает ряд наиболее типовых следственных ситуаций. Их содержание в
570 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34. Расследование хищений
значительной степени определяется источником, видом и объемом поступившей информации, характером и интенсивностью помех в получении первоочередной информации, степенью возможности использования фактора внезапности при расследовании. К числу наиболее часто встречаемых ситуаций можно отнести следующие:
•^ поступили материалы документальной ревизии, инвентаризации и иных проверок соответствующих надзорных органов или прокуратуры. Материал содержит указания на крупную недостачу или излишки преступного происхождения. Использование фактора внезапности затруднено тем, что начало расследования не является неожиданным для лиц, причастных к выявленным злоупотреблениям;
-" первичные сведения поступили непосредственно от органов криминальной милиции, органов по борьбе с организованной преступностью. В них содержатся оперативно-розыскные данные о преступной деятельности еще не задержанных расхитителей либо зафиксирован факт задержания расхитителей при транспортировке или реализации похищенного. Объем признаков, указывающих на факт хищения, может быть различным. Использование фактора внезапности при расследовании возможно и необходимо для успеха раскрытия преступления.
Чаще всего дела о хищениях государственного имущества возбуждаются по материалам документальных ревизий.- В тех случаях, когда для принятия решения о возбуждении уголовного дела неоходимы дополнительные материалы, осуществляется их доследственное собирание самим следователем (путем затребования недостающих документов, получения объяснений и т.д.) или с помощью оперативно-розыскных органов. Проверка может свестись к проведению ревизии (если она не проводилась).
Анализируя поступившие материалы ревизии и иных проверок, следователь должен обратить внимание на следующее: а) произведена ли проверка уполномоченными на то лицами с участием компетентных специалистов (бухгалтеров, если проверка касалась учета; инженеров, экономистов, если проверке подвергнуты экономико-производственные процессы, и"г. д.); б) соблюден ли порядок проверки, установленный для данной отрасли хозяйства (с ним надо предварительно ознакомиться), в частности, выяснилось ли наличие имущества путем снятия остатков
обязательно в натуре, соблюдались ли правила отбора образцов и т. д.; в) описаны ли в акте ревизии конкретные факты тех или иных нарушений и проверен ли каждый из них до конца и всесторонне (в акте не должно быть формальной констатации нарушения без указания их причин в тех пределах, в каких это может быть установлено средствами ревизии); г) рассмотрен ли материал проверки руководителями соответствующей организации и каково их заключение по этому поводу; д) имеется ли надлежащая полнота материалов (документы должны быть приложены в подлинниках); е) какие объяснения даны лицами, ответственными за обнаруженные факты (этих лиц следует привлекать к участию в проверке, но если они не принимали участие, то к материалам должны быть приложены справки о вызове их и причинах неявки), и какое заключение по этим объяснениям дал ревизор.
В случае неправильного оформления материала он может быть возвращен в приславшую его организацию для приведения его в порядок (разумеется, это не должно быть понято как отказ от возбуждения уголовного дела, который мог бы оставить преступника безнаказанным). При наличии в полученных материалах достоверных признаков хищений или других преступлений следует немедленно вазбудить уголовное дело и начать расследование. .— Выбор первоначальных следственных действий и порядок их проведения зависит от характера первоначальных следственных ситуаций. В первой рассмотренной выше ситуации большинство первоначальных следственных действий обычно лишено эффекта неожиданности, а порой и неотложности. Для нее более всего характерен следующий набор первоначальных следственных и иных действий следователя: а) выемка и осмотр первичных бухгалтерских и иных документов, не содержащихся в материалах ревизии и имеющих отношение к недостаче) излишкам имущества и содержащих признаки подделки; б) следственное изучение этих документов и материалов ревизии; в) осмотр места происшествия (если оно есть); г) изъятие образцов сырья и продукции, лекал и других приспособлений, данных лабораторных анализов, а также производственной документации, если дело возникло по факту создания неучтенных излишков на производстве; д) допрос лиц, проводивших ревизию или иную проверку, и других свидетелей; е) допрос лиц, материально ответственных за недостачу (излишки); ж) обыски у заподозренных лиц по месту жительства и
572 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34. Расследование хищений
службьги наложение ареста на имущество; з) допрос подозреваемых; и) назначение экспертиз (криминалистических, товароведческих, технических и др.), от результатов которых зависит направление расследования.
Во второй следственной ситуации целесообразно как можно успешнее использовать эффект внезапности начала расследования и проведения первоначальных следственных действий. Для данной ситуации обычно характерен следующий набор первоначальных следственных действий: а) задержание заподозренных в хищении лиц с поличным, их допрос и личный обыск; б) обыск по месту жительства и работы задержанных и наложение ареста на их имущество; в) осмотр сырья, полуфабрикатов, готовой продукции и товаров, явившихся предметом хищения; г) осмотр складов, других помещений и транспортных средств, в которых обнаружено похищенное имущество; д) выемка и осмотр документов; е) допрос свидетелей; ж) назначение ревизий и др. Практически все эти действия носят неотложный характер. ^ План расследования на первоначальном этапе должен быть сориентирован на проверку достоверности, уточнение фактических данных, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела, собирание новых фактических данных и предупреждение возможных попыток заинтересованных лиц скрыть следы преступления.
Следственные версии выдвигаются с учетом имеющегося первичного материала по поводу невыясненных обстоятельств о способах хищения, виновных лицах, мотивах и целях их действий и т. д. При этом по поводу обнаружения недостачи имущества (денег, товаров и т. д.), например, могут возникнуть следующие версии: 1) совершено хищение материально ответственным лицом (одним или с соучастниками); 2) совершено хищение другими лицами (рядовыми работниками данной организации или посторонними лицами); 3) недостача явилась результатом халатного отношения материально ответственного лица к своим обязанностям (недополучение товаров, их ошибочный излишний отпуск, потеря документоа и т. п.) или его должностного злоупотребления; 4) недостача возникла в результате объективных причин (ненормальные условия хранения товара, порча от стихийных явлений и т. п.).
•^ Естественно, нет надобности в каждом случае выдвигать и пров.ерять все эти версии. Например, если отсутствуют данные
о ненормальных условиях хранения товара и материально ответственное лицо не ссылается на них, нет данных о его халатном отношении к своим обязанностям и др., то не следует специально выдвигать соответствующие версии. Подлежат обязательному выдвижению и проверке также версии, которые вытекают из объяснений лица, ответственного за недостающее имущество.
Иногда присвоение или растрата маскируются инсценировкой кражи или пожаром, чтобы в первом случае «списать» недостачу на вора, во втором — на случайное стечение обстоятельств или стихийное явление. Поэтому в случаях пожара или заявления о краже имущества из магазина, склада и т. д. необходимо при наличии оснований выдвинуть и проверить версию о присвоении или растрате, совершенных материально ответственным лицом. В случаях, когда неучтенные излишки создаются в производственных условиях для изготовления и присвоения неучтенной продукции, их причины, механизм образования могут быть обнаружены в самих изделиях (недовложение сырья, использование сырья пониженного качества, маркировка меньших размеров большими и т. д.), в производственной документации, в неправильных лекалах и т. д.
План расследования на первоначальном этапе должен обеспечить решение не только тактико-методических, но и организационных задач, которых очень много возникает по таким делам при подготовке к следственным действиям и операциям.
План дальнейшего расследования должен предусматривать не только последующие действия по еще не законченным проверкой версиям, но и выдвижение и проверку других возникающих версий, в частности о том, ограничивается ли хищение теми фактами, по поводу которых возбуждено уголовное дело, или есть еще и другие эпизоды хищений.
Стержнем плана расследования по таким делам обычно бывают конкретные эпизоды хищений. Каждый из них должен иметь свой план расследования (за исключением решения общих вопросов), ибо, по существу, любой из них является законченным преступлением.
В плане расследования должно быть предусмотрено всестороннее и активное взаимодействие следователя с оперативно-розыскными органами. Особенно в тех случаях, когда не выявлен расхититель, не установлены существенные обстоятельства,
574 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
выяснение которых затруднено без использования оперативных возможностей.
Особенности отдельных следственных и иных действий следователя. Успех расследования указанных хищений во многом зависит от умения следователя выделять и изучать бухгалтерские и иные документы, ибо они практически всегда являются важнейшим источником информации о событии такого преступления. Работа следователя с документами осуществляется при осмотре и следственном исследовании документов.
Осмотр и следственное исследование документов. Документы по этим делам в ходе осмотра изучаются с точки зрения законности и полноты операции, зафиксированной в документе, а также с позиции степени отражения в них действительных фактов. Вместе с тем обязательно выясняется, являются ли они подлинными или поддельными (полностью или частично). При этом комплектуются и исследуются три группы документов: а) непосредственно связанные с операцией по перемещению интересующих следствие материальных ценностей и указывающих на ответственных за нее лиц (приемо-сдаточные акты, накладные, счета, ведомости и др.); б) косвенно связанные с интересующей следователя указанной выше операцией (данные о получении упаковочных вспомогательных материалов, тары на изготовленную продукцию и др.); в) относящиеся к фиксации действий по вывозу и транспортировке похищенных материальных ценностей (пропуск на вывоз с территории предприятия, путевые накладные, путевые листы и др.).
Эти документы изучаются с точки зрения их соответствия действующим нормативным актам, а также путем встречной проверки, методом взаимного контроля и экономического анализа, путем сличения одного экземпляра документа с другим и применения технико-криминалистических средств.
Судебно-бухгалтерская экспертиза назначается в тех случаях, когда в процессе расследования возникают вопросы, разрешение которых воможно лишь специалистами в области бухгалтерского учета и отчетности. Предметом судебно-бухгалтерской экспертизы являются отраженные в бухгалтерских документах и учетных регистрах хозяйственные операции, ставшие объектом следственного или судебного исследования, в отношении которых возникли вопросы, могущие быть разрешенными лишь указанным выше специалистом.
С помощью этой экспертизы могут быть решены следующие вопросы: а) уяснены противоречия между данными ревизии и
Глава 34. Расследование хищений
обстоятельствами дела, а также между актами первоначальной и повторной ревизий; б) проверены и установлены факт и размер недостачи или излишков товарно-материальных ценностей и денежных средств, а также время и место возникновения недостачи; в) проверена обоснованность списания сырья, материалов и готовой продукции; г) проверен и определен размер материального ущерба, причиненного допущенными правонарушениями с имуществом; д) установлена правильность или ошибочность методики проведенной документальной ревизии и др. Вместе с тем нельзя возлагать на бухгалтера-эксперта проверку хозяйственной деятельности предприятия и наличия имущества, изъятие документов и т. п. Недопустимо ставить перед экспертами юридические вопросы, относящиеся к компетенции следователя, прокурора, суда (например, является ли данная недостача результатом хищения, кто его совершил и т. д.).
Обыск. По делам о хищениях обыск производится главным образом в целях обнаружения похищенного имущества, а также ценностей, которые могут быть обращены на возмещение причиненного ущерба и обеспечение возможной конфискации по суду. Надо иметь в виду, что имущество может находиться не только у виновных, но и у других лиц (знакомых, родных).
Особенностью обыска по делам этой категории является то, что у виновных нередко обнаруживается (на дому или на рабочем месте) «черная бухгалтерия», т. е. записи о преступных комбинациях, в частности о суммах, предназначенных к изъятию, о номерах документов, подлежащих уничтожению или исправлению, о дележе похищенного и т, п. Эти записи делаются в записных книжках, календаре, на стене и т. д. В ряде случаев могут быть обнаружены подготовленные к использованию или разорванные за ненадобностью документы, черновики, поддельные оттиски печати, образцы поддельных подписей. Не следует упускать из виду записи в записных книжках, блокнотах и т. д. фамилий, адресов, номеров телефонов, так как по ним можно установить связи, имеющие отношение к преступлению.
Допрос свидетелей. Следует учитывать особенности допроса отдельных групп свидетелей.
Первая группа — лица, которые по своему служебному положению могут оказаться ответственными за попустительство хищениям. Они иногда стремятся выглядеть «жертвами» обнаруженных фактов, усилить ответственность лица, уличенного в хищении, и
576 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34. Расследование хищений
изображать его закоренелым преступником, приписать ему даже то, чего оно не совершало. В других случаях они, наоборот, пытаются затушевать хищение, помешать его раскрытию, объяснить те или иные нарушения объективными причинами. Это бухгалтеры, ревизоры, руководители предприятий или учреждений. При их допросе необходимо конкретизировать показания, требовать их документального подтверждения и тщательно проверять.
Вторая группа — материально ответственные и другие лица, несущие ответственность за недостачи, излишки, нарушения. Выявленные факты они стараются объяснить так, чтобы избежать или по крайней мере смягчить свою ответственность, но было бы неправильно относиться к их показаниям с предвзятым недоверием, Тщательно фиксируя показания, следует детализировать их и затем проверять.
Третья группа — лица, которые по своему служебному положению соприкасаются с теми, кто совершил хищение, но могут быть не осведомлены о нем, хотя им известны отдельные факты, имеющие значение для раскрытия преступления. Это шоферы, грузчики, уборщицы, рядовые продавцы и др. Следует иметь в виду, что в силу своего зависимого положения эти свидетели нередко боятся давать правдивые показания, поэтому при допросе необходимо убедить их в том, что закон защищает их интерес. Сложнее обстоит дело, если они воздерживаются от правдивых показаний по той причине, что получали от расхитителей подачки, «доплату» к заработной плате. Если это не делает их соучастниками в хищении, то напоминание им об ответственности за ложные показания может помочь получению от них важных сведений.
^-" § 3. Расследование хищений путем мошенничества
Основанием для возбуждения таких уголовных дел являются данные, содержащиеся в сообщениях учреждений, предприятий, организаций и должностных лиц, а также в результате непосредственного обнаружения органами криминальной милиции признаков указанного хищения. Эти данные обычно указывают на факт завладения материальными ценностями, или денежными средствами путем обмана.
Наиболее распространенными в настоящее время способами хищений путем мошенничества государственного или общественного имущества являются следующие деяния: а) завладение
государственными или общественными материальными ценностями путем получения этого имущества по подложным документам на базах, складах и других объектах с использованием упущений соответствующих должностных лиц; б) завладение государственными денежными средствами путем незаконного получения государственных пенсий либо других выплат из органов социального обеспечения с помощью подложных документов о стаже работы, заработке и других необходимых для получения пенсии данных; в) завладение крупными денежными суммами в государственных и коммерческих банках путем использования в банковских расчетах между организациями фальшивых кредитовых авизо и различного рода чековых документов; г) завладение государственным имуществом путем приобретения тех или иных товаров в кредит по подлоясным документам и уклонение от оплаты оставшейся суммы и др.
При этом способы мошеннических махинаций с денежными средствами при банковских расчетах являются обычно полноструктурными и наиболее сложными. В частности, им всегда предшествует значительная подготовительная деятельность, включающая добывание бланков документов строгой отчетности, определение организации, на счет которой будут перечислены похищенные деньги, выбор способа доставления (отправления) документа, например кредитового авизо, узнавание необходимых кодов и шифров банка и других данных, необходимых для составления текста авизо, и др. В подготовку может входить и предварительный сговор преступников с работниками соответствующего коммерческого банка. Само совершение хищения заключается в отправлении авизо по назначению, осуществлении контроля за прохождением авизо в банке, изъятии денег со счета той организации, куда они поступили. Сокрытие такого хищения обычно проявляется в составлении документов, оправдывающих движение похищенных денег (подложных договоров, контрактов, актов сдачи-приемки, доверенностей и др.).
В то же время наиболее частыми приемами мошеннических посягательств на личное имущество граждан является использование мошенниками денежных и вещевых «кукол», фальшивых драгоценностей и других обманных действий с чужим имуществом.
В начале расследования обычно возникают следующие типовые следственные ситуации:
578 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
Глава 34. Расследование хищений
мошенническое завладение имуществом осуществлено с помощью поддельных документов (накладных, путевых листов, кредитовых авизо, паспортов и др.) или различного рода вещевых или денежных «кукол», фальшивых драгоценностей и иных врученных мошенником изделий. В первичных материалах имеются использованные мошенником документы и предметы, а также значительные сведения о его внешнем облике и манере поведения. С момента обнаружения факта мошенничества прошло от нескольких часов до нескольких дней;
обстановка в основном та же, что и в первой ситуации, но информация о личности мошенника и манере его поведения крайне незначительна или вообще отсутствует (например, при махинациях с кредитовыми авизо);
мошенник задержан на месте происшествия в момент совершения преступления или же сразу после совершения мошенничества. В первичных материалах имеются использованные им документы, «куклы», фальшивые подделки и другие средства преступления. Изъято похищенное имущество.
В результате анализа информационной основы двух первых ситуаций чаще всего возникает необходимость выдвижения и проверки общих версий о действительности факта мошенничества при тех обстоятельствах, которые явствуют из первичных данных, а также о возможной инсценировке мошенничества. Частные версии обычно бывают связаны с необходимостью установления личности преступника, места его нахождения, получением информации о возможности совершения им ранее нераскрытых хищений, о его связях с работниками тех организаций, из которых похищалось имущество, о местах нахождения похищенного, о размере причиненного ущерба.
В третьей ситуации версии в основном выдвигаются с целью установления личности мошенника, выяснения его преступного прошлого и его возможной связи с ранее нераскрытыми хищениями аналогичным путем.
Для первой и второй следственных ситуаций характерен следующий набор первоначальных следственных и иных действий-' допрос лица, в чьем распоряжении находилось полученное мошенником государственное или общественное имущество, потерпевших и других свидетелей; выемка и осмотр документов и предметов, использованных преступником; осмотр места происшествия; составление композиционного портрета или фоторо-
бота мошенника; обращение к данным информационных центров МВД (особенно следующих учетов — дактилоскопического, по признакам внешности и по способу совершения преступления). Во второй ситуации больший упор делается на использование данных информационных центров МВД и помощи оперативно-розыскных органов.
Для третьей ситуации комплекс первоначальных следственных и иных действий обычно складывается из личного обыска задержанного, его допроса, обыска по месту жительства, осмотра изъятых у него документов и предметов, использованных им для совершения преступления, допроса свидетелей и потерпевших.
План расследования хищений путем мошенничества на первоначальном и последующем этапах должен обеспечить решение в основном тех же задач, что и при хищениях путем присвоения и растраты. Только в первом случае рекомендуется большее внимание уделять тактико-методическим, а не организационным вопросам расследования. Кроме того, чаще стержнем плана будут не эпизоды мошеннической преступной деятельности, а поисково-розыскные аспекты расследования (розыск мошенника, похищенного имущества и др.). Соответственно особое внимание в таком плане должно быть уделено взаимодействию следователя с оперативно-розыскными органами.
Содержание типовых следственных ситуаций на последующем этапе расследования обычно обусловливается степенью раскрытия такого хищения (разыскан и задержан ли мошенник, вся ли его преступная деятельность установлена, доказана ли виновность лица, совершившего мошенничество, нет ли дополнительной информации о совершении подозреваемым (обвиняемым) других преступлений и т. д.), а также характером позиции обвиняемого к собранным доказательствам его виновности.
Особенности отдельных следственных действий Допрос свидетелей и потерпевших. На первоначальном этапе в качестве свидетелей допрашиваются лица, в чьем распоряжении находилось имущество, незаконно полученное мошенником, и другие лица, видевшие или контактировавшие с мошенником до или в момент совершения преступления. При посягательстве мошенника на личное имущество прежде всего допрашивается потерпевший. В ходе их допроса детально выясняются все обстоятельства совершения преступления, признаки внешности
580 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
мошенника (в том числе и с помощью показа допрашиваемому специальных таблиц и рисунков, характеризующих словесный портрет). На последующей стадии в качестве свидетелей допрашиваются все другие лица, которые не были допрошены ранее, но что-то видели, слышали относящееся к расследуемому преступлению, знакомы с мошенником. Они допрашиваются о том, что они знают по этому делу, о личности обвиняемого, его преступной деятельности и т. д.
Следственный осмотр. Его предметом по таким делам является осмотр документов и предметов, использованных мошенником при совершении преступления, а также осмотр места происшествия. Оба эти вида осмотра рекомендуется проводить как можно быстрее после обнаружения указанных документов, предметов и места происшествия.
При осмотре документов (фальшивых накладных, путевых листов, кредитовых авизо, чековых документов, накладных и др.), вещевых или денежных «кукол» можно получить представление не только о способе подделки документов, изготовления всевозможных «кукол», но и о возможных путях получения бланков документов строгой отчетности, почерке заполнившего и подписавшего документ, типе пишущей машинки, на которой был напечатан его текст, а также обнаружить и выявить следы пальцев рук мошенника. Все это требует осторожного обращения с указанными объектами.
Под местом происшествия по этим делам обычно понимаются места, организации, учреждения, где мошенник оформлял получение имущества по поддельным документам, получал и погружал похищенное имущество на автомашину, а также место «самочинного обыска». На этих местах при тщательном осмотре могут быть обнаружены следы пальцев рук, обуви мошенника, брошенные им окурки и другие предметы.
Задержание мошенника необходимо провести таким образом, чтобы он не смог незаметно выбросить те или иные предметы и документы, могущие быть вещественными доказательствами, или Отказаться от них. Сразу же после задержания проводятся личный обыск задержанного, а затем обыск по месту его жительства, а иногда и по месту работы и его допрос. При допросе подозреваемого целесообразно использовать эффект внезапности. И проводить его следует как можно быстрее после задержания и особенно при задержании с поличным.
Глава 34. Расследование хищений
При предъявлении личности и вещей для опознания следует учитывать, что мошенники перед совершением преступлений порой изменяют свой внешний вид (используют грим, парики, накладные усы и бороду, меняют прическу, одежду и др.). Поэтому при предъявлении их для опознания опознающему необходимо дать возможность спокойно и особенно внимательно ознакомиться с внешностью предъявляемых ему лиц. Предъявляться на опознание могут и отдельные вещи, предметы (особенно по делам о хищениях личного имущества), которые могли принадлежать потерпевшему.
Назначение и проведение экспертиз прежде всего связано с необходимостью исследования поддельных документов и иных предметов, использованных мошенником для хищения. В этих целях назначается проведение почерковедческих, технико-криминалистических экспертиз документов (для установления лица, заполнившего текст документа и его подписавшего, способа изготовления документа, типа использования машинописных и полиграфических средств и т. д.), а также различных технических, физико-химических и иных экспертиз с целью исследования фальшивых ценностей.
§ 4. Расследование хищений путем вымогательства
Основанием для возбуждения рассматриваемых уголовных дел обычно являются данные, содержащиеся в заявлениях руководителей, работников организаций, предприятий, отдельных граждан о незаконном требовании передачи ими государственного или иного имущества (или права на него), находящегося в их ведении, распоряжении или под их охраной, под угрозой насилия над ними лично, их близкими и даже членами целого производственного коллектива.
Этот вид хищения часто совершается группами преступников, а такой его вид, как рэкет, фактически является одним из видов преступной деятельности, осуществляемой организованными преступными сообществами. При этом в современных условиях формирования рыночных отношений и возникновения обстановки для предпринимателей, способствующей получению больших доходов от их предпринимательской деятельности, именно эти группы людей чаще всего становятся объектами преступных посягательств со стороны организованных групп вымогателей.
582 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
По способу совершения анализируемых хищений и степени организованности групп вымогателей можно выделить три группы вымогательства.
1. Простое вымогательство, осуществляемое чаще всего отдельными взрослыми лицами или подростками (группой подростков), которым обычно не предшествует какая-то подготовка. Такие преступники часто используют возникшую благоприятную обстановку для вымогательства у случайных лиц их имущества. Это, как правило, ситуационное преступление, основным видом угрозы при котором является угроза насилия, телесных повреждений. Если оно совершается группой подростков, то часто группы имеют элементы определенной организованности.
2. Вымогательство, совершенное группой взрослых преступников, но без признаков организованности группы или при низком уровне организованности. Такие группы создаются для совершения одного или нескольких подобных хищений, после чего группа распадается. Способ совершения такого вымогательства имеет подготовительный этап, заключающийся в выборе объекта посягательства и благоприятной для него обстановки. При требовании передачи имущества преобладают угрозы убийством и нанесением тяжких телесных повреждений. Бывают случаи истязания, пыток жертв. Обычно вымогаются крупные суммы денег или ценное имущество, иногда требуется систематическая выплата определенной суммы денег.
3. Вымогательство, осуществленное организованным преступным сообществом (группой), называемое рэкетом. Это наиболее опасная форма вымогательства совершается в виде преступного промысла с целью обогащения. Для таких групп характерна высокая степень преступной организованности, выражающейся в четком распределении ролей ее участников на организаторов (лидеров), контролеров, разведчиков, исполнителей-боевиков, пособников, а также в жестком соподчинении членов группы. Подобным группам свойственна строгая конспиративность в их деятельности. Большинство их членов внешне ведут законопослушный образ жизни, числясь работающими сторожами, охранниками и на других работах в кооперативах и коммерческих структурах, или обладают фиктивными справками об инвалидности и т. д. Достаточно хорошо эти группы оснащены скоростными автомашинами, оружием.
Способы хищений подобными группами практически всегда включают тщательную подготовку, заключающуюся в сборе ин-
Глава 34. Расследование хищений
формации об интересующем лице, распределении ролей при осуществлении вымогательства, подготовке транспортных средств, мест сокрытия заложников и т. д. При требовании незаконной передачи имущества самой распространенной является угроза убийства или нанесения тяжких телесных повреждений владельцу или распорядителю имущества. Рэкетиры, пытаясь сломить волю собственников, часто их избивают и пытают.
В начале расследования обычно возникают типовые следственные ситуации:
заявление о факте вымогательства поступило в тот момент, когда владельцам имущества только предъявлены незаконные требования о передаче имущества вымогателям и назначена встреча для передачи денег или другого имущества. Имеется информация о требуемой сумме денег или виде имущества, условиях его передачи, а иногда и о признаках внешности отдельных вымогателей.
заявление о факте вымогательства поступило уже после того, как преступникам были переданы деньги или другое имущество и вымогатели уже скрылись. Имеется информация об особенностях и количестве переданного имущества, условиях передачи, приметах вымогателей, характере их угроз.
На основе анализа информационной основы этих ситуаций в качестве наиболее перспективных выдвигаются следственные версии о том, к какой группе вымогательства следует отнести каждый его конкретный случай, и о том, какова личность предполагаемых вымогателей.
Первая ситуация наиболее благоприятна для успеха расследования, ибо содержит данные, позволяющие осуществить задержание преступников с поличным. Исходя из опыта следственной практики, все задержания вымогателей с поличным происходят в момент передачи — получения денег или другого имущества. Однако успех реализации этой возможности во многом зависит от продуманности тактической операции по задержанию вымогателей с поличным, ибо в этой операции всегда содержится много криминалистического риска тактического и стратегического характера.
Вместе с тем при планировании и организации указанной операции следует иметь в виду следующее. Если вымогательством в данном случае занимается организованная группа вымогателей, то на встречу для получения требуемого имущества, как
584 Раздел IV. Методика расследования отдельных видов преступлений
правило, приходят рядовые исполнители-боевики, а организаторов и других членов организованной группы не всегда удается разыскать и задержать в ходе расследования. Успех выявления и задержания всех основных членов организованной группы рэкетиров во многом зависит от умения следователя работать с задержанными вымогателями, характера имеющихся в распоряжении следствия оперативно-розыскных данных о деятельности данной преступной группы и соответственно от налажен-ности взаимодействия следователя с оперативно-розыскными органами.
И в подобной ситуации задержание преступников с поличным может быть затруднено, если вымогатели, не вступая в личный контакт с распорядителем имущества, требуют от него незаконного безналичного перечисления денег,, осуществления других расчетных операций, заключения договоров на передачу имущества и др.
Типовой набор следственных и иных действий в первой ситуации будет следующим: задержание с поличным, следственный осмотр, личный обыск задержанных, обыск по месту их жительства, допрос подозреваемых, свидетелей, потерпевших, предъявление на опознание. Дальнейшие следственные и иные действия зависят от результативности указанного комплекса действий.
Вторая ситуация более сложна для расследования. Она во многом сходна с первой и второй следственными ситуациями при расследовании хищений путем мошенничества. Для нее характерен следующий типовой набор следственных и иных действий: допрос потерпевших и свидетелей, составление композиционных портретов или фоторобота вымогателей, обращение к данным информационных центров МВД (дактилоскопического учета, по признакам внешности). Вместе с тем в этой ситуации осуществляется большая оперативно-розыскная работа.
Следственные ситуации на последующем этапе такие же, как и по делам о хищениях путем мошенничества.
Тактика проведения отдельных следственных действий в основном такая же, как и при расследовании хищений путем мошенничества.
Своеобразием расследования вымогательства, совершенного группой преступников и особенно организованной группой,
Глава 34. Расследование хищений
является то, что наряду со следственными действиями в ходе следствия проводится значительное число различных тактических операций. К их числу можно отнести следующие операции: задержание преступника с поличным, розыск преступника по признакам внешности, изобличение преступников. Иногда приходится проводить операции обеспечения защиты потерпевшего и свидетелей от давления на них со стороны других членов преступной группы.
Все эти операции должны быть тщательно подготовлены совместно с оперативно-розыскными органами. В операции задержания преступников с поличным главное ее содержание составляет продуманная тактика захвата, которая можея быть связана с использованием оружия. В операции поиска преступника по признакам внешности основу составляет серия одновременных поисковых действий следователя и оперативно-розыскных органов. В операции изобличения преступников одним из основных следственных действий является допрос подозреваемых, дополняемый параллельно проводимыми оперативно-розыскными мероприятиями.
Эти и другие возможные тактические операции и провидимые в ходе их следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия оказывают основное влияние на раскрытие и дальнейшее успешное расследование вымогательства.



ОГЛАВЛЕНИЕ