<< Предыдущая

стр. 23
(из 27 стр.)

ОГЛАВЛЕНИЕ

Следующая >>

в том числе со сро­ в том числе со сро­
ком окончания
ком окончания
до 10 дней до 10 дней
от 10 до 30 дней от 10 до 30 дней
1—3 мес. 1—3 мес.
3—6 мес. 3—6 мес.
6—12 мес. 6—12 мес.
свыше 1 года свыше 1 года
2. Стандартные креди­ 2. Депозиты юридиче­
ских лиц,
ты, учтенные вексе­
ля и прочая деби­
торская задолжен­
ность,
в том числе со сро­ в том числе со сро­
ком окончания ком окончания
до 10 дней до 10 дней
от 10 до 30 дней от 10 до 30 дней
1—3 мес. 1—3 мес.
3—6 мес. 3—6 мес.
6—12 мес. 6—12 мес.
свыше 1 года свыше 1 года
3. Инвестиционные 3. Стабильная часть
ценные бумаги, остатков на расчет­
в том числе с предпо­ ных и текущих счетах
лагаемым сроком клиентов и счетах
вложения физических лиц
до 10 дней
от 10 до 30 дней
1—3 мес.
3—6 мес.
6—12 мес.
свыше 1 года


137
Продолжение

Рубли Валюта Рубли Валюта
Активы Пассивы
Иммобилизован­ Собственные
ные активы средства
1. Паи и другие вложе­ 1. Резервы на потери
ния в деятельность по ценным бумагам
сторонних органи­
заций
. Проблемные 2. Резервы на потери
и «мертвые» ссуды, по ссудам
дебиторская задол­
женность, учтенные
векселя и МБК
3. Основные средства, Вспомогательный
нематериальные капитал
активы и прочее
имущество банка
4. Стержневой капитал
5. Текущий финансо­
вый результат


Схема /
Схема организации аналитической работы в банке

Правление



департамент «А» департамент «Б» департамент «В» департамент «Г


внутренний
аудит
управление
экономического анализа
бухгалтерия
и планирования




служба
отдел
отдел сводного
ликвидности
планирования
экономического
(казначейство)
и контроля
анализа



аналитическая аналитическая
аналитическая
группа «А» группа «В»
группа «Б»

138
Схема 2
Алгоритм ценообразования на основе определения нормы дохода
на собственный капитал, скорректированной с учетом риска

Расчет
Исходные данные


1. Коэффициент потерь
по кредитам
Прибыль на капитал
Категория Коэффициент /-я категория
кредитных
кредитного
вложений
риска

п
А
Б г,

к,
В Объем кредита
г,
Г KixKd
Потребный капитал (Сл)
г,
Потребная прибыль на капитал (Р„) CnxROE
Д П


2. Величина затрат по кре­ Издержки
дитным операциям (стои­ Величина затрат по кредитным
мость ресурсов, фонди­ операциям (стоимость ресурсов,
рующих операций, плюс фондирующих операций, плюс
s,
накладные расходы) — S,. накладные расходы)
3. Коэффициент достаточ­ Средний объем невозврата по ;-й
ности капитала {Kd). категории кредитных вложений Ki x Ri
4. Потребная рентабель­ Суммарные издержки Ss Si + ^ + г,
ность собственного капи­
тала (ROE).
5. Величина кредитных
вложений

Категория Необходимые процентные ставки
Сумма

ss
А Суммарные издержки
К/
к,
Б Потребная прибыль на капитал Рп
В Необходимый доход от кредитования
Ki S s + Pn
Г К, -К,х R,
Функционирующие кредиты (Kf)
Ki

К Необходимая процентная ставка Оп: Kf
Д


139
Таблица
Структура и динамика доходов банка «А»

(руб.)

№ I квартал II квартал
Статья доходов
накопленный
строки удельный
за I квартал накопленный за II квартал удельный
итог с начала
вес, % итог с начала вес, %
года года
по состоянию по состоянию
на 1 апреля на 1 июля

4
1 5
2 7 8
3 6

1 Начисленные и полученные
проценты 11107602 40,33 11107602 19219196 26,58 30326798

2 По ссудам в иностранной
валюте 2 681801 9,74 2 681801 576 017 0,80 3 257 818

3 Доходы по операциям
с ценными бумагами 12704398 46,13 12704398 51075753 70,63 63780151

4 Доходы от операционной
деятельности
(стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) 26 493 801 96,20 26 493 801 70 870 966 98,00 9 7 364 767

5 Дивиденды 0 0,00 0 46 766 0,06 46 766

6 Возмещение расходов
клиентами 3 786 0,01 3 786 2 650 0,00 6 436
Продолжение

Статья доходов I квартал II квартал


строки удельный накопленный
удельный накопленный за II квартал
за I квартал
итог с начала
итог с начала
вес, % вес, %
года
года
по состоянию
по состоянию
на 1 июля
на 1 апреля

2
1 3 4 7
6
5 8

7 Курсовые разницы 17 210 0,06 17 210 56 086 0,08 73 296

8 Комиссии по услугам и кор­
респондентским отношениям 180779 0,66 180779 331858 0,46 512637

9 Доходы от неоперацион­
ной деятельности
(стр. 5 + стр. 6 + стр. 7 + стр. 8) 201 775 0,73 201 775 437 360 0,60 639 135

Штрафы
10 41 545 0,06 41 551
0,00
6 6

11 Плата за доставку ценностей 0,00 0
0 0,00 0
0

12 3,07 1,34 1 813 060
Прочие доходы 968 054
845 006 845 006

13 Прочие доходы
(стр. 10 +стр. 11 +стр. 12) 306,82
845 012 845 012 1,40 1 8 5 4 611
1 009 599

^ 14 Доходы —всего
•U (стр. 4 +стр. 9 +стр. 13) 27 540 588 100,0 27 540 588 72 317 925 100,00 99 8 5 8 513
Продолжение

№ III квартал Удельный вес
IV квартал
строки за III квартал удельный вес, накопленный за IV квартал накопленный за год, %
удельный вес,
% %
итог с начала итог с начала
года года
по состоянию по состоянию
на 1 октября на 31 декабря

1 9 11 12 14
10 13 15
1 9 288 540 20,45 39 615 338 10 024 553 19,44 49 639 891 25,22

2 1091213 2,40 4349031 153650 0,30 4502681 2,29

<< Предыдущая

стр. 23
(из 27 стр.)

ОГЛАВЛЕНИЕ

Следующая >>